La retraite au Luxembourg

Chaque pays de l’UE définit ses propres règles pour le système de pension. Le financement des régimes de pension, le calcul des montants et les modalités de départ en retraite sont différents selon votre pays de residence.

Le Grand-Duché du Luxembourg doit donc composer avec les pays limitrophes et ses frontaliers.

Quelles sont les spécificités de la retraite au Luxembourg?

L’âge légal, les annuités

Au Luxembourg, l’âge légal de départ en retraite est de 65 ans. Une retraite anticipée entre l’âge de 57 et 60 ans est possible (pour les carrières longues par exemple).

Pour obtenir une pension au Luxembourg, il est nécessaire d’avoir:

• au moins 10 années de cotisations obligatoires pour obtenir une indemnisation (elle sera calculée au prorata des années assurées)
• ou 40 années de travail pour recevoir sa pleine retraite.

Comment est déterminé le montant de ma pension ?

La même formule de calcul est appliquée à la pension de vieillesse et à la pension de vieillesse anticipée.

La pension se compose des deux éléments suivants :

• Les majorations forfaitaires dépendantes de la durée d’assurance (le nombre d’années ou trimestres effectivement travaillés).
• Les majorations proportionnelles déterminées à partir des revenus de la carrière d’assurance (les salaires touchés).

Le calcul du montant de la pension annuelle brute se fait à l’indice 100 du coût de la vie et par rapport à l’année de base 1984. Cet indice sera alors appliqué à tous les salaires reçus.

Le montant ainsi obtenu est ensuite adapté selon :

• l’indice du coût de la vie actuel, 968.04 à ce jour (Glossaire – Nombre indice (index) – Guichet.lu – Luxembourg)
• le facteur de revalorisation en vigueur. Vous pouvez consulter les Règlements grand-ducaux fixant le facteur de revalorisation, prévu à l’article 220 du Code de la sécurité sociale | Législation .

• Les majorations forfaitaires

Les majorations forfaitaires sont accordées en fonction de la carrière d’assurance (périodes d’assurance obligatoire, continuée, facultative ou d’achat rétroactif, périodes complémentaires) réalisée par l’assuré. Le nombre d’années mises en compte ne peut pas dépasser celui de 40.

• Les majorations proportionnelles

Les majorations proportionnelles sont obtenues en multipliant la somme des revenus cotisables avec un taux de majoration.

Les revenus cotisables sont exprimés au nombre indice 100 par rapport à l’année de base 1984. Le taux de majoration varie en fonction de l’année du début du droit à pension. Si au moment du début de la pension, la somme du nombre d’années entières au titre de périodes d’assurance obligatoires et de l’âge du bénéficiaire dépasse le seuil prévu, le taux de majoration est augmenté pour chaque année de dépassement. Le taux de majoration est plafonné à 2,05%.

La pension minimum et maximum

Aucune pension de vieillesse ne peut être inférieure à 90% du montant de référence lorsque l’assuré a accompli un stage de 40 années (périodes d’assurance obligatoire, assurance continuée, assurance facultative ou périodes d’achat rétroactif, périodes complémentaires).

Si l’assuré n’a pas accompli le stage de 40 ans, mais justifie de 20 ans d’assurance au moins, la pension minimum se réduit d’un quarantième pour chaque année manquante.

La pension minimum mensuelle pour 40 années s’élève au 1er mai 2025 à 2.350,89 EUR.

Lorsque la somme des majorations forfaitaires et des majorations proportionnelles reste inférieure au montant de la pension minimum garantie, l’assuré bénéficie d’un complément pour parfaire la différence.

Aucune pension personnelle ne peut être supérieure à 5/6 du quintuple du montant de référence de 2.085 euros à l’indice 100.

Pour info, qu’est-ce que le « Baby Year » :

Au Luxembourg, les « baby years » (années bébé) sont des périodes d’assurance retraite reconnues pour un parent qui s’est consacré à l’éducation d’un enfant âgé de moins de quatre ans, permettant ainsi une meilleure retraite.

Pour y avoir droit, le parent doit avoir été affilié à l’assurance obligatoire pendant au moins 12 mois au cours des 36 mois précédant la naissance ou l’adoption de l’enfant.

La durée est de 24 mois par enfant et peut être portée à 48 mois à partir du troisième enfant ou en cas de handicap.

Votre demande de reconnaissance de ces périodes peut être faite sur le site de guichet.lu

Faire reconnaître les années d’éducation des enfants pour la pension (baby year) – Guichet.lu – Luxembourg

• Vous recevrez un courrier de la CNAP en cas d’accord et cet accord se traduira par un « revenu fictif » supplémentaire qui augmentera le montant de la future pension.

Foire aux questions

Puis je travailler pendant ma retraite ?

Oui, il est possible de travailler et de cumuler des revenus professionnels avec une pension au Luxembourg, mais le droit à la retraite et les conditions de cumul dépendent de l’âge du bénéficiaire. En général, vous pouvez exercer une activité sans aucune restriction de revenus si vous avez 65 ans ou plus. Pour les personnes plus jeunes, la pension peut être sujette à des conditions concernant les revenus et la durée de l’activité, affectant potentiellement le montant de la pension si certains seuils sont dépassés.

Cumul sans restriction (à partir de 65 ans)

• Si vous êtes âgé de 65 ans ou plus et que vous bénéficiez de votre pension de vieillesse normale, vous pouvez exercer une activité professionnelle sans aucune restriction de revenu ou d’heures travaillées.
• Vos revenus supplémentaires n’ont alors aucune influence sur le montant de votre pension.

Cumul sous conditions (avant 65 ans)

• Si vous avez moins de 65 ans et que vous bénéficiez d’une pension de vieillesse anticipée ou si vous remplissez d’autres conditions spécifiques, vous pouvez également continuer à travailler.
• Cependant, dans ce cas, vos revenus professionnels peuvent être plafonnés, ce qui signifie que le montant de votre pension peut être réduit si vous dépassez certains seuils de revenus ou une durée d’activité définie.
• Selon les cas et les textes de loi, le dépassement d’un certain plafond de revenu peut entraîner une réduction de votre pension, ou même sa suspension. Si les revenus dépassent un niveau élevé défini en référence à votre carrière, comme la moyenne des cinq meilleurs revenus annuels cotisables.

Points à vérifier

• L’âge est le facteur déterminant pour l’absence de restriction.
• Pour les personnes plus jeunes, il est essentiel de vérifier les conditions spécifiques liées au dépassement de certains seuils de revenus.
• Vous pouvez vous rapprocher de la Caisse Nationale de Prévoyance (CNAP) pour obtenir des informations précises sur l’impact de votre activité professionnelle sur votre pension.

Puis je déjà connaître le montant de ma pension ?

Vous avez la possibilité de demander une estimation de votre pension auprès des caisses françaises, belges, allemandes et luxembourgeoises à partir du moment où vous avez 55 ans.

Puis je créer une entreprise pendant ma retraite ?

Oui, Le Cabinet Fiduciaire peut vous accompagner et vous conseiller , contactez nous

Actualité

Le Luxembourg va reformer son système des retraites et pense à revaloriser les cotisations des employeurs, des salariés et independents pour pallier aux deficits prévus d’ici quelques années, le sujet est à suivre.